Отчет по исполнению бюджета Подъяпольского сельского поселения за 2016 год

Версия для печати

Раздел 1 «Организационная структура субъекта бюджетной отчетности»

Бюджет Подъяпольского сельского поселения представляет собой бюджет Подъяпольского сельского поселения, в котором на 1 января 2017 года действовало 2 муниципальных учреждения, в том числе 1 орган власти и 1 муниципальное казенное учреждение.

Информация о количестве учреждений Подъяпольского сельского поселения в 2016 году

 

Наименование показателяЗначение показателя (на конец года)
Количество учреждений поселения по типам учреждений, всего:2
казенные1
автономные0
бюджетные, всего0
в том числе 
финансировались по смете1
получали субсидии из местного бюджета в соответствии
с пунктом 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса РФ
0

 

Раздел 2 «Результаты деятельности субъекта бюджетной отчетности»

В соответствии с бюджетным законодательством финансовое обеспечение деятельности муниципальных учреждений осуществлялось за счет средств местного бюджета, а также субсидий на иные цели.

Исполнение бюджета Подъяпольского сельского поселения в 2016 году осуществлялось в соответствии с муниципальным правовым актом Подъяпольского сельского поселения от 25.12.2015 года №15-МПА «О местном бюджете Подъяпольского сельского поселения на 2016 год и плановый период 2017 – 2018 годов», утвержденным решением Муниципального комитета Подъяпольского сельского поселения от 22.12.2015 года №22.

Исполнение бюджета Подъяпольского сельского поселения за 2016 год характеризуется следующими показателями:

тыс. рублей
ПоказателиИсполнено в 2015 годуПлан на 2016 годИсполнено в 2016 году% исполнения к плану 2016 года% исполнения к отчету 2015 года
Доходы12029,465879,65106,486,842,4
Расходы22659,846309,25356,584,923,6
Профицит (+) Дефицит (-)-10630,38-429,6-250,1  

 

Плановые назначения по доходам в 2016 году исполнены на 86,8 %, по расходам на 84,9 %. В сравнении с прошлым отчетным периодом доходы снизились в 2,4 раза, расходы снизились в 4,2 раза. Бюджет 2016 года исполнен с дефицитом в сумме 250,1 тысяч рублей.

Остатки средств бюджета Подъяпольского сельского поселения по состоянию на 1 января 2016 года составили сумму 265,45 тысяч рублей, в том числе средства местного бюджета 265,45 тысяч рублей. Остатки на 1 января 2017 года составили сумму 15,26 тысяч рублей, в том числе средства местного бюджета 15,26 тысяч рублей.

Раздел 3 «Анализ отчета об исполнении бюджета субъектом бюджетной отчетности»

Структура доходов бюджета Подъяпольского сельского поселения,

в процентах
ПоказателиИсполнено в 2015 годуИсполнено в 2016 году
Доходы, всего100100
Налоговые доходы28,4264,3
в том числе:  
-налог на доходы физических лиц7,8123,7
- акцизы00
-налоги на совокупный доход3,6912,1
-государственная пошлина, сборы0,150,2
-налоги на имущество0,420,9
- земельный налог16,3527,4
Неналоговые доходы47,420,9
в том числе:  
-доходы от использования имущества0,410,5
-платежи при пользовании природными ресурсами00
-доходы от оказания платных услуг0,010,4
-доходы от продажи активов470
-штрафы, санкции, возмещение ущерба00
-прочие неналоговые доходы00
Безвозмездные перечисления за минусом возвратов остатков средств субсидий и субвенций24,1634,8

 

В структуре бюджетных доходов Подъяпольского сельского поселения в 2016 году увеличилась доля налоговых поступлений (с 28,42% до 64,3%), уменьшилась доля неналоговых доходов (с 47,42% до 0,9%), в связи с отсутствием доходов от продажи имущества. Также увеличился удельный вес безвозмездных поступлений из других уровней бюджета (с 24,16 % до 34,8 %).

Установленный на 2016 год план по налоговым и неналоговым доходам в сумме 4050,0 тысячи рублей исполнен на 82,1 %. Фактически поступило в бюджет поселения 3326,9 тысяч рублей, в бюджет недополучено 723,2 тысячи рублей.

Структура налоговых и неналоговых доходов в общем объеме доходов бюджета Подъяпольского сельского поселения в 2016 год сложилась следующим образом: налог на доходы физических лиц составил 23,7 % и увеличился по сравнению с 2015 годом на 15,89 процентных пункта, налог на совокупный доход составил 12,1 % и увеличился по сравнению с 2015 годом на 8,41 процентных пункта, государственная пошлина и сборы составила 0,2 % и увеличилась по сравнению с 2015 годом на 0,05 процентных пункта, налог на имущество составил 0,9 % и увеличился по сравнению с 2015 годом на 0,48 процентных пункта, земельный налог составил 27,4 % и увеличился по сравнению с 2015 годом на 11,05 процентных пункта, доходы от использования имущества составили 0,50 % и увеличились по сравнению с 2015 годом на 0,09 процентных пункта, доходы от оказания платных услуг составили 0,4 % и увеличились по сравнению с 2015 годом на 0,39 процентных пункта, доходы от продажи активов составили 0% и уменьшились по сравнению с 2015 годом на 47,0 процентных пункта, налог на акцизы и прочие неналоговые доходы в 2016 году не поступали.

Налоговые доходы на 2016 год запланированы в сумме 3852,0 тысяч рублей. Фактически поступило за данный период 3279,7 тысяч рублей, план исполнен на 85,1 %. В бюджет недополучено 572,3 тысячи рублей.

Не исполнены бюджетные назначения по налогу на доходы физических лиц, он исполнен на 95,9 %, по налогу на совокупный доход, он исполнен на 64,9 %, по налогу на имущество, он исполнен на 36,4 %, по земельному налогу, он исполнен на 93,2 %и по государственной пошлине и сборам, он исполнен на 66 %.

Неналоговые доходы на 2016 год запланированы в сумме 198,0 тысяч рублей. Фактически поступило 47,2 тысяч рублей, т. е. плановые назначения не исполнены на 150,8 тысяч рублей, что составило 23,8 %.

Не выполнены бюджетные назначения по доходам от использования имущества, они исполнены на 98,9 %; не исполнены по доходам от оказания платных услуг, что составило 97,6 %.

Безвозмездные поступления на 2016 год были предусмотрены в объеме 1829,6 тысячи рублей, фактически получено в сумме 1779,5 тысяч рублей, исполнение составило 97,3 %.

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы на 2016 год были предусмотрены в объеме 1829,6 тысячи рублей, фактически получено 1779,5 тысяч рублей, исполнение составило 97,3 %.

В 2016 году возвращено неиспользованных остатков прошлых лет в краевой бюджет 0,00 тысяч рублей.

Структура расходов бюджета Подъяпольского сельского поселения в разрезе функциональной классификации (по разделам), %

 

Наименование разделовИсполнено в 2015годуИсполнено в 2016 года
Расходы всего100100
Общегосударственные вопросы23,9582,8
Национальная оборона0,834,3
Национальная экономика8,150
Жилищно-коммунальное хозяйство58,4611,9
Культура7,180
Физкультура и спорт1,310,5
Социальная политика0,120,5
Обслуживание муниципального долга00

 

В 2016 году доля расходов на социально- культурную сферу в общем объеме кассовых расходов составила 5,3 %, что на 4,14 % ниже, чем в 2015 году. Наибольший удельный вес в структуре произведенных расходов занимают расходы по разделу «Национальная оборона» (от 0,83% в расходах 2015 года до 4,3 % в расходах 2016 года). Менее одного процента в общем объеме составляют расходы по разделам «Социальная политика» (от 0,12% в расходах 2015 года до 0,5 % в расходах 2016 года) и «Физкультура и спорт» (от 1,31% в расходах 2015 года до 0,5 % в расходах 2016 года)

По разделу «Культура» за данный период расходов не производилось.

Финансирование из бюджета Подъяпольского сельского поселения в 2016 году осуществлялось на функционирование 2 бюджетополучателей.

Раздел 0100 «Общегосударственные вопросы»

В целом за 2016 год на реализацию общегосударственных вопросов направлено 4436,0 тысяч рублей, что составило 97,9 % к уточненным бюджетным назначениям на 2016 год. Не исполнены расходы в сумме 95,3 тысяч рублей.

По подразделам расходы исполнены следующим образом:

0102 «Функционирование высшего должностного лица органа местного самоуправления» – 96,4 %. Не исполнены расходы в сумме 31,1 тысяч рублей. Расходы осуществлены по потребности, имеется текущая кредиторская задолженность по заработной плате и начислению на оплату труда за декабрь 2016 года в сумме 31,1 тысяча рублей.

0104 «Функционирование местных администраций» – 95,1 %. Не исполнены расходы в сумме 49,0 тысяч рублей. Расходы осуществлены по фактической потребности. Имеется текущая кредиторская задолженность по заработной плате и начислению на оплату труда за декабрь 2016 года в сумме 49,0 тысяч рублей.

0113 «Другие общегосударственные вопросы» – 99,4 %. Расходы осуществлены по фактической потребности. Имеется текущая кредиторская задолженность по заработной плате и начислению на оплату труда за декабрь 2016 года в сумме 15,2 тысяч рублей.

Получателями средств бюджета по данному разделу в 2016 году являлись:

Администрация Подъяпольского сельского поселения, муниципальное казенное учреждение по хозяйственному обслуживанию администрации Подъяпольского сельского поселения.

Раздел 0200 «Национальная оборона»

В 2016 году по подразделу 0203 «Мобилизационная и общевойсковая подготовка» раздела «Национальная оборона» израсходовано 232,0 тысяч рублей на содержание инспектора по воинскому учету в поселении, что составило 100% от годовых назначений.

Получателем средств бюджета по данному разделу являлась администрация Подъяпольского сельского поселения.

Раздел 0400 «Национальная экономика» не предусмотрен в бюджете поселения

Раздел 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство»

В целом за 2016 год на расходы по разделу направлено 634,3 тысяч рублей, что составило 100 % к уточненным бюджетным назначениям на 2016 год.

По подразделам расходы исполнены следующим образом:

0501 «Жилищное хозяйство» – 100 %, в сумме 258,7 тысяч рублей.

0502 «Коммунальное хозяйство» – 100 %, в сумме 113,7 тысяч рублей. Расходы осуществлены по фактической потребности.

0503 «Благоустройство» – 100 %, в сумме 261,9 тысяч рублей. Расходы осуществлены по фактической потребности.

Расшифровка к разделу 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство»
(в рублях)

бюджетная классификация
расходов
назначено на
2016 год
исполнено за
2016 год
назначение
0501258,7258,7 
0501 04102S9602 412 310230110,10230110,10переселение граждан из аварийного жилья за счет средств бюджета поселения п. Подъяпольское
0501 0410120040 244 2263605,03605,0изготовление тех. паспорта ул. Морская,5
0501 0410120040 244 22525000,025000,0ремонт муниципального помещения ул. Верхняя,2
0502113,7113,7 
0502 0420120050 244 22565154,7465154,74ремонт водовода п. Мысовой, ремонт канализационных сетей ул. Центральная
0502 0420120050 244 34048549,9948549,99строительный материал для ремонта канализационных сетей ул. Центральная
0503261,9261,9 
0503 0510120010 244 223113700113628,07оплата уличного освещения
0503 0530120020 244 225127560,12127560,12отсыпка дорог на территории поселения 23926,0; обкос территории 89312,12; очистка ливневых стоков 14322,0
0503 0530120020 244 22516015,016015,0ремонт водовода ул. Морская,4
0503 0530120020 244 3404578,764578,76приобретение трубы профильной для изготовления лестничных поручней

 

Получателем средств бюджета по данному разделу являлась администрация Подъяпольского сельского поселения.

Раздел 0800 «Культура» За отчетный период кассовых расходов по разделу «Культура» не производилось.

Раздел 1000 «Социальная политика»

В целом за 2016 год на расходы по разделу направлено 27,2 тысяч рублей, что составило 100 % к уточненным бюджетным назначениям на 2016 год.

По подразделам расходы исполнены следующим образом:

1001 «Пенсионное обеспечение» – 100 % в сумме 27,2 тысяч рублей, средства расходованы по потребности на выплату доплаты к пенсии за выслугу лет муниципальным служащим.

Получателями средств бюджета по данному разделу являлись администрация Подъяпольского сельского поселения.

Раздел 1100 «Физическая культура и спорт».

В целом за 2016 год на расходы по подразделу 1101 «Физическая культура» направлено 27,0 тысяч рублей, что составило 54 % к уточненным бюджетным назначениям на 2016 год, средства расходованы на оплату работ по проведению спортивных мероприятий

Средства по подразделу 1101 расходовались на следующие цели:

- по КБК 1101 0710120080 244 226 по плану 50,0 тысяч рублей, исполнено 27,0 тысяч рублей на:

- оплату работ по проведению и организацию спортивных мероприятий – 26975,0 рублей

 

Сведения о расходах местного бюджета по предоставлению бюджетных инвестиций в 2016 году

(в рублях)

№п/пНаименование объекта строительства (реконструкции)Код бюджетной классификации (Раздел, подраздел, ЦСт, вид расх, КОСГУ)Уточненные бюджетные назначения на 2016 годКассовое исполнение за 2016 годОтклонениеПояснение
1234567
1"Обеспечение доступным жильем и качественными услугами ЖКХ населения Приморского края" на 2013-2017 годы, подпрограмма «Переселение граждан из аварийного жилищного фонда в Приморском крае» на 2013- 2017 годы, субсидии по переселению граждан из аварийного жилищного фонда с учетом необходимости развития малоэтажного строительства за счет средств бюджетов Подъяпольскому сельскому поселению.
Местный бюджет
0501 04102S9602 412 310 4164914,40230110,103934804,30Ввод объекта в эксплуатацию завершен.
Жилой дом заселен.
Разрешение на ввод объекта в эксплуатацию получено.
Средства по субсидиям перечислены полностью
 ИТОГОХ4164914,40230110,103934804,30

 

В 2016 году из бюджета муниципального района в бюджет Подъяпольского сельского поселения были переданы межбюджетные трансферты в сумме 1779,5 тысяч рублей, в том числе:
(в рублях)

НаименованиеПодъяпольское поселение
Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности1088000,00
Субвенции на первичный воинский учет232000,00
Иные межбюджетные трансферты, передаваемые на исполнение переданных полномочий, в том числе:459500,00
Обеспечение условий для развития на территории поселения физической культуры и массового спорта49500,00
Организация в границах поселения электро-,
тепло-, газо-, и водоснабжения населения,
водоотведения, снабжения населения топливом
410000,00
Всего безвозмездные поступления1779500,00

 

В 2016 году из бюджета Подъяпольского сельского поселения в бюджет муниципального района были переданы межбюджетные трансферты в сумме 0,00 тысяч рублей, в том числе:
(в рублях)

НаименованиеПодъяпольское поселение
Иные межбюджетные трансферты, передаваемые на исполнение переданных полномочий, в том числе:0,00
Создание условий для организации досуга и обеспечения жителей поселения услугами организаций культуры, организация библиотечного обслуживания населения0,00
Всего безвозмездные поступления0,00

 

Раздел 4 «Анализ показателей бухгалтерской отчетности субъекта бюджетной отчетности»

По состоянию на 01 января 2017 года имеется в наличии кредиторская задолженность в сумме 4 802 204,82 рублей, в том числе по счетам учета:

Счет учетаПодъяпольское поселение
130211000130 223,83
13022300012 373,34
130225000230 813,64
130226000168 292,28
1302310003 934 804,30
130234000256 890,50
1303010009 391,00
1303020004 906,71
130306000458,04
1303070008 613,83
13031000045 194,96
130403000242,39

 

1 302 11 000 «Расчеты по заработной плате» – задолженность на 01.01.2017 составила 130223,83 рубля (на начало отчетного года – в сумме 118185,09 рублей). Увеличение составило 12039,74 рублей. Задолженность по заработной плате работникам администрации составила 78813,49 рублей, работникам казенного учреждения за счет средств местного бюджета за вторую половину декабря 2016 года составила 51410,34 рублей. Заработная плата выплачена в январе 2016 года. Просроченная кредиторская задолженность отсутствует.

1 302 23 000 «Коммунальные услуги» – задолженность на 01.01.2017 года составляет 12373,34 рубля, в том числе за услуги отопления.

1 302 25 000 «Работы, услуги по содержанию имущества» – задолженность на 01.01.2016 года составляет 230813,64 рубля, в том числе за ремонт канализационных сетей, уборку территории, установление пожарной сигнализации в здании администрации.

1 302 26 000 «Прочие работы, услуги» – задолженность на 01.01.2017 года составляет 168292,28 рублей, в том числе МБУ «Редакция СМИ «ШМР» за информационное обслуживание, ООО «Океан Телеком» за размещение информации на сайте администрации.

1 302 31 000 «Увеличение стоимости основных средств» – задолженность на 01.01.2017 года составляет 3934804,30 рублей, в том числе ООО «Монолит» за приобретение жилых помещений по программе переселения граждан из аварийного жилья за счет средств бюджета поселения

1 302 34 000 «Увеличение стоимости материальных запасов» – задолженность на 01.01.2017 года составляет 256890,50 рублей за приобретение гсм.

1 303 01 000 – задолженность на 01.01.2017 года по уплате НДФЛ составила 9391,00 рублей, по сравнению с прошлым годом уменьшилась на 29832,0 рублей.

1 303 02 000, 1 303 06 000 – задолженность по уплате в фонд социального страхования составила 5364,75 рублей, по сравнению с прошлым годом увеличение кредиторской задолженности составило 12185,87 рублей.

1 303 07 000, 1 303 10 000 – задолженность по уплате взносов на медицинское и пенсионное страхование составила 53808,79 рублей, по сравнению с прошлым годом уменьшение кредиторской задолженности составило 11565,86 рублей.

По состоянию на 01 января 2017 года имеется дебиторская задолженность по Подъяпольскому поселению в сумме 40742,35 рублей, в том числе по счетам учета:

Счет учетаПодъяпольское поселение
1206210005492,35
12063100035250,00
Итого40742,35

 

Дебиторская задолженность образовалась в результате уплаты авансовых платежей, в том числе:

1 206 21 000 – за услуги связи

1 206 31 000 – за приобретение металлических мусорных контейнеров

Раздел 5 «Прочие вопросы деятельности субъекта бюджетной отчетности»

В соответствии с учетной политикой, утверждаемой главными распорядителями бюджетных средств, ежегодно проводится инвентаризация финансовых и нефинансовых активов, долговых обязательств.

В период 2016 года проведена проверка администрации Подъяпольского сельского поселения и МКУ АХУ Подъяпольского сельского поселения Фондом социального страхования и Пенсионным фондом за 2013-2015 годы. Выявленные в ходе проверки замечания устранены.

Бухгалтерская отчетность бюджетных учреждений Подъяпольского сельского поселения за 2016 год составлена в соответствии с приказом Министерства Финансов Российской Федерации от 25.03.2011 года №33н «Об утверждении Инструкции о порядке составления, представления годовой, квартальной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений».

В бухгалтерскую отчетность Подъяпольского сельского поселения включены показатели форм бухгалтерской отчетности 1 муниципального казенного учреждения, в отношении которого администрация Подъяпольского сельского поселения осуществляет полномочия учредителя.

 

Глава администрации В. А. Стрижкин

 

Главный бухгалтер С. Б. Свистунова