Отчет по исполнению бюджета подъяпольского сельского поселения за 9 месяцев 2018 года

Версия для печати

Отчет по исполнению бюджета подъяпольского сельского поселения за 9 месяцев 2018 года.

Раздел 1 «Организационная структура субъекта бюджетной отчетности»

Бюджет Подъяпольского сельского поселения представляет собой бюджет Подъяпольского сельского поселения, в котором на 1 октября 2018 года действовало 2 муниципальных учреждения, в том числе 1 орган власти и 1 муниципальное казенное учреждение.

Информация о количестве учреждений Подъяпольского сельского поселения в 2018 году

Наименование показателяЗначение показателя (на конец года)
Количество учреждений поселения по типам учреждений, всего:2
казенные1
автономные0
бюджетные, всего0
в том числе 
финансировались по смете1
получали субсидии из местного бюджета в соответствии с пунктом 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса РФ0

 

Раздел 2 «Результаты деятельности субъекта бюджетной отчетности»

В соответствии с бюджетным законодательством финансовое обеспечение деятельности муниципальных учреждений осуществлялось за счет средств местного бюджета, а также субсидий на иные цели.

Исполнение бюджета Подъяпольского сельского поселения в 2018 году осуществлялось в соответствии с муниципальным правовым актом Подъяпольского сельского поселения от 20.12.2017 года №22-МПА «О местном бюджете Подъяпольского сельского поселения на 2018 год и плановый период 2019 – 2020 годов», утвержденным решением Муниципального комитета Подъяпольского сельского поселения от 19.12.2017 года №114.

Исполнение бюджета Подъяпольского сельского поселения за 9 месяцев 2018 год характеризуется следующими показателями (тыс. рублей):

ПоказателиИсполнено в 2017 годуПлан на 9 месяцев 2018 годаИсполнено за 9 месяцев 2018 года% исполнения к плану 2018 года% исполнения к отчету 2017 года
Доходы12223,36419,66544,6101,953,5
Расходы11939,06666,26666,2100,055,8
Профицит (+) Дефицит (-)284,3-246,6-121,6--

 

Плановые назначения по доходам за 9 месяцев 2018 года исполнены на 101,9 %, по расходам на 100,0 %. В сравнении с прошлым отчетным периодом доходы снизились на 46,5 %, а расходы на 44,2 %. Бюджет за 9 месяцев 2018 года исполнен с дефицитом в сумме 121,6 тысяч рублей.

Остатки средств бюджета Подъяпольского сельского поселения по состоянию на 1 января 2018 года составили сумму 299,5 тысяч рублей, в том числе средства местного бюджета 299,5 тысяч рублей. Остатки на 1 октября 2018 года составили сумму 177,9 тысяч рублей, в том числе средства местного бюджета 169,0 тысяч рублей, субвенции на осуществление первичного воинского учета 8,9 тысяч рублей.

Раздел 3 «Анализ отчета об исполнении бюджета субъектом бюджетной отчетности»

Структура доходов бюджета Подъяпольского сельского поселения (в процентах):

ПоказателиИсполнено в 2017 годуИсполнено за 9 месяцев 2018 года
Доходы, всего100100
Налоговые доходы45,573
в том числе:  
-налог на доходы физических лиц11,114,2
- акцизы00
-налоги на совокупный доход12,431
-государственная пошлина, сборы0,20,1
-налоги на имущество0,90,1
- земельный налог20,927,6
Неналоговые доходы2,510,9
в том числе:  
-доходы от использования имущества0,20,1
-платежи при пользовании природными ресурсами00
-доходы от компенсации затрат0,30
-доходы от продажи активов1,910,7
-штрафы, санкции, возмещение ущерба0,10,1
-прочие неналоговые доходы00
Безвозмездные перечисления за минусом возвратов остатков средств субсидий и субвенций5216,1

 

В структуре бюджетных доходов Подъяпольского сельского поселения за 9 месяцев 2018 году увеличилась доля налоговых поступлений (с 45,5 % до 73,0 %) в связи с перевыполнением плана поступления по единому сельскохозяйственному налогу в сумме 532,1 тысяча рублей, увеличилась доля неналоговых доходов (с 2,5 % до 10,9 %), в связи с поступлением доходов от продажи имущества. Снизился удельный вес безвозмездных поступлений из других уровней бюджета (с 52,0 % до 16,1 %), в связи с отсутствием субсидий на поддержку муниципальных программ в 2018 году.

Установленный на 9 месяцев 2018 года план по налоговым и неналоговым доходам в сумме 5367,3 тысячи рублей исполнен на 102,3 %. Фактически поступило в бюджет поселения 5492,3 тысяч рублей, в бюджет получено сверх плана 125,0 тысяч рублей.

Структура налоговых и неналоговых доходов в общем объеме доходов бюджета Подъяпольского сельского поселения за 9 месяцев 2018 года сложилась следующим образом: налог на доходы физических лиц составил 14,2 % и увеличился по сравнению с 2017 годом на 3,1 процентных пункта, налог на совокупный доход составил 31,0 % и увеличился по сравнению с 2017 годом на 18,6 процентных пункта, государственная пошлина и сборы составила 0,1 % и уменьшилась по сравнению с 2017 годом на 0,1 процентных пункта, налог на имущество составил 0,1 % и уменьшился по сравнению с 2017 годом на 0,8 процентных пункта, земельный налог составил 27,6 % и увеличился по сравнению с 2017 годом на 6,7 процентных пункта, доходы от использования имущества составили 0,1 % и уменьшились по сравнению с 2017 годом на 0,1 процентных пункта, доходы от компенсации затрат составили 0 % и уменьшились по сравнению с 2017 годом на 0,3 процентных пункта, доходы от продажи активов составили 10,7 % и увеличились по сравнению с 2017 годом на 8,8 процентных пункта, налог на акцизы и прочие неналоговые доходы за 9 месяцев 2018 году не поступали.

Налоговые доходы на 9 месяцев 2018 года запланированы в сумме 4621,0 тысяч рублей. Фактически поступило за данный период 4779,4 тысяч рублей, план исполнен на 103,4 %. В бюджет получено сверх плана 158,4 тысячи рублей.

Исполнены бюджетные назначения по налогу на совокупный доход на 135,5 %, перевыполнение составляет 532,1 тысячу рублей.

Не исполнены бюджетные назначения по налогу на доходы физических лиц, он исполнен на 82,9 %, по земельному налогу, он исполнен на 93,4 %, по налогу на имущество, он исполнен на 7,6 %, и по государственной пошлине и сборам, он исполнен на 30,6 %.

Неналоговые доходы на 9 месяцев 2018 года запланированы в сумме 746,3 тысячи рублей. Фактически поступило 712,9 тысяч рублей, т. е. плановые назначения не исполнены на 33,4 тысяч рублей, что составило 95,5 %.

Исполнены бюджетные назначения по доходам от продажи активов на 100 %, фактически поступило 704,3 тысячи рублей.

Не выполнены бюджетные назначения по доходам от компенсации затрат, они исполнены на 0 %; не исполнены по доходам от штрафов и санкций, что составило 16,7 %, не исполнены бюджетные назначения по доходам от использования имущества, что составило 37,3%.

Безвозмездные поступления на 9 месяцев 2018 года были предусмотрены в объеме 1052,3 тысячи рублей, фактически получено в сумме 1052,3 тысяч рублей, исполнение составило 100 %.

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы на 9 месяцев 2018 года были предусмотрены в объеме 1052,3 тысячи рублей, фактически получено 1052,3 тысяч рублей, исполнение составило 100 %.

За 9 месяцев 2018 года возвращено неиспользованных остатков прошлых лет в краевой бюджет 0,00 тысяч рублей.

Структура расходов бюджета Подъяпольского сельского поселения в разрезе функциональной классификации (по разделам), %

Наименование разделовИсполнено в 2017годуИсполнено за 9 месяцев 2018 года
Расходы всего100100
Общегосударственные вопросы46,266,4
Национальная оборона22,5
Национальная экономика2,52,9
Жилищно-коммунальное хозяйство47,812,3
Культура0,513,5
Физкультура и спорт0,82,2
Социальная политика0,20,2
Обслуживание муниципального долга00

 

За 9 месяцев 2018 года доля расходов на социально- культурную сферу в общем объеме кассовых расходов составила 18,4 %, что на 14,9 % больше, чем в 2017 году. Наибольший удельный вес в структуре произведенных расходов занимают расходы по разделу «Культура» (от 0,5 % в расходах 2017 года до 13,5 % в расходах за 9 месяцев 2018 года), по разделу «Национальная оборона» (от 2 % в расходах 2017 года до 2,5 % в расходах за 9 месяцев 2018 года) и по разделу «Физкультура и спорт» (от 0,8 % в расходах 2017 года до 2,2 % в расходах за 9 месяцев 2018 года). Менее одного процента в общем объеме составляют расходы по разделу «Социальная политика» (0,2 % в расходах 2017 года и 0,2 % в расходах за 9 месяцев 2018 года).

Финансирование из бюджета Подъяпольского сельского поселения в 2018 году осуществлялось на функционирование 2 бюджетополучателей.

Раздел 0100 «Общегосударственные вопросы»

В целом за 9 месяцев 2018 года на реализацию общегосударственных вопросов направлено 4424,7 тысяч рублей, что составило 100 % к уточненным бюджетным назначениям на 9 месяцев 2018 год.

По подразделам расходы исполнены следующим образом:

0102 «Функционирование высшего должностного лица органа местного самоуправления» – 100 %, в сумме 687,1 тысяча рублей. Расходы осуществлены по потребности, задолженность по заработной плате и начислению на оплату труда отсутствует.

0104 «Функционирование местных администраций» – 100 %, в сумме 724,1 тысяча рублей. Расходы осуществлены по фактической потребности, задолженность по заработной плате и начислению на оплату труда отсутствует.

0106 «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора) – 100 %, отражены расходы по проведению муниципального финансового внешнего контроля в сумме 18,0 тысяч рублей.

0107 «Обеспечение проведения выборов и референдумов» – 100%, отражены расходы по проведению выборов главы Подъяпольского сельского поселения в сумме 658,3 тысячи рублей.

0111 «Резервные фонды» – не освоено на 3,0 тысяч рублей.

0113 «Другие общегосударственные вопросы» – 100 %, в сумме 2337,2 тыячи рублей. Расходы осуществлены по фактической потребности, задолженность по заработной плате и начислению на оплату труда отсутствует.

Получателями средств бюджета по данному разделу в 2018 году являлись:

Администрация Подъяпольского сельского поселения, муниципальное казенное учреждение по хозяйственному обслуживанию администрации Подъяпольского сельского поселения.

Раздел 0200 «Национальная оборона»

За 9 месяцев 2018 года по подразделу 0203 «Мобилизационная и общевойсковая подготовка» раздела «Национальная оборона» израсходовано 166,6 тысяч рублей на содержание инспектора по воинскому учету в поселении, что составило 100% от бюджетных назначений.

Получателем средств бюджета по данному разделу являлась администрация Подъяпольского сельского поселения.

Раздел 0400 «Национальная экономика»

За 9 месяцев 2018 года по разделу всего расходы составили 194,8 тысячи рублей и исполнены на 100 % к уточненным бюджетным назначениям. Расходы осуществлены по фактической потребности. По подразделам расходы исполнены следующим образом:

0409 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» – 100 %. По плану 194,8 тысяч рублей, исполнение составило 194,8 тысяч рублей.

Средства по подразделу 0409 расходовались на следующие цели:

- по КБК 0409 0910120090 244 225 по плану 194,8 тысяч рублей, исполнено 198,4 тысяч рублей на:

- погашение кредиторской задолженности за ремонт дорог общего пользования (гравийное покрытие) на территории Подъяпольского поселения в сумме 194800,04 рублей

Раздел 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство»

В целом за 9 месяцев 2018 год на расходы по разделу направлено 817,6 тысяч рублей, что составило 100 % к уточненным бюджетным назначениям на 9 месяцев 2018 год.

По подразделам расходы исполнены следующим образом:

0501 «Жилищное хозяйство» – 100 %, в сумме 18,0 тысяч рублей. Расходы осуществлены по фактической потребности.

0502 «Коммунальное хозяйство» -100 %, в сумме 193,8 тысяч рублей. Расходы осуществлены по фактической потребности.

0503 «Благоустройство» – 100 %, в сумме 605,8 тысяч рублей. Расходы осуществлены по фактической потребности.

Расшифровка к разделу 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство» (в рублях)

бюджетная классификация расходовназначено на 9 месяцев 2018 годисполнено за 9 месяцев 2018 годаназначение
050118,018,0 
0501 0410120040 244 22618000,018000,0оценка рыночной стоимости мун. имущества на продажу ул. Морская,5 – 18000,00 рублей
0502193,8193,8 
0502 0420120050 244 22544495,044495,0оплата по исполнительному листу 016555033 от 28.02.2017г. –проведение ремонтных работ канализации п. Мысовой
0502 0420120050 244 22551850,051850,0ремонт канализационных сетей п. Подъяпольское, ул. Морская
0502 0420120050 244 31097500,097500,0Приобретение мусорных контейнеров для вывоза тбо – 13 штук
0503605,8605,8 
0503 0510120010 244 22367488,4467488,44оплата уличного освещения
0503 0510120010 244 225940940техническое обслуживание электросетей
0503 0510120010 244 3401717717177приобретение электроматериала для ремонта сетей уличного освещения
0503 0520120060 244 2259979499794работы по содержанию территории кладбища – ремонт дорог
0503 0530220070 244 2255607056070вывоз мусора с несанкционированных свалок
0503 0530120020 244 225273035,14273035,14Благоустройство территории – обкос и уборка территории поселения
0503 0530120020 244 2258448084480Ремонт дренажно-ливневой канализации п. Подъяпольское
0503 0530120020 244 34067506750песок для детских игровых площадок

 

Получателем средств бюджета по данному разделу являлась администрация Подъяпольского сельского поселения.

Раздел 0800 «Культура»

В целом за 9 месяцев 2018 года на расходы по разделу направлено 900,0 тысяч рублей, что составило 100 % к уточненным бюджетным назначениям. Расходы исполнены в сумме 900,0 тысяч рублей.

По подразделам расходы исполнены следующим образом:

0801 «Культура» – 100 % в сумме 900,0 тысяч рублей, в том числе перечисление межбюджетных трансфертов на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения, а именно содержание ИКДЦ п. Подъяпольское.

Получателем средств бюджета по данному разделу являлась администрация Шкотовского муниципального района, муниципальное казенное учреждение культуры Шкотовского муниципального района.

Раздел 1000 «Социальная политика»

В целом за 9 месяцев 2018 года на расходы по разделу направлено 15,9 тысяч рублей, что составило 100 % к уточненным бюджетным назначениям.

По подразделам расходы исполнены следующим образом:

1001 «Пенсионное обеспечение» – 100 % в сумме 15,9 тысяч рублей, средства расходованы по потребности на выплату доплаты к пенсии за выслугу лет муниципальным служащим.

Получателями средств бюджета по данному разделу являлись администрация Подъяпольского сельского поселения.

Раздел 1100 «Физическая культура и спорт».

В целом за 9 месяцев 2018 года на расходы по разделу 1100 «Физическая культура» направлено 146,6 тысяч рублей, что составило 100 % к уточненным бюджетным назначениям.

1101 «Физическая культура и спорт» – 100 %. По плану 146,6 тысяч рублей, исполнение составило 146,6 тысяч рублей.

Средства по подразделу 1101 расходовались на следующие цели:

- по КБК 1101 0710120080 244 222 по плану 17,6 тысяч рублей, исполнено 17,6 тысяч рублей на:

- подвоз воспитанников детского дома п. Мысовой в цирк – 17600,0 рублей

- по КБК 1101 0710120080 244 223 по плану 24,2 тысяч рублей, исполнено 24,2 тысяч рублей на:

- отопление раздевалок при хоккейной коробке – 24217,24 рублей

- по КБК 1101 0710120080 244 225 по плану 64,8 тысяч рублей, исполнено 64,8 тысяч рублей на:

- оплату работ по содержанию и обслуживанию хоккейной коробки в зимний период – 22524,60 рублей

- текущий ремонт хоккейной коробки – 42257,0 рублей

- по КБК 1101 0710120080 244 226 по плану 15,0 тысяч рублей, исполнено 15,0 тысяч рублей на:

- оплату работ по проведению и организацию спортивных мероприятий – 14973,0 рублей

- по КБК 1101 0710120080 244 340 по плану 25,0 тысяч рублей, исполнено 25,0 тысяч рублей на:

- приобретение спортивной одежды (футболок) для команды для проведения спортивной спартакиады – 25000,0 рублей

Расходы осуществлены по фактической потребности.

Получателями средств бюджета по данному разделу являлись администрация Подъяпольского сельского поселения.

За 9 месяцев 2018 года из бюджета муниципального района в бюджет Подъяпольского сельского поселения были переданы межбюджетные трансферты в сумме 1052,3 тысяч рублей, в том числе (в рублях):

НаименованиеПодъяпольское поселение
Субсидии бюджетам поселений по переселению граждан из аварийного жилищного фонда-786960,86
Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности1073787,72
Субвенции на первичный воинский учет175575,0
Иные межбюджетные трансферты, передаваемые на исполнение переданных полномочий, в том числе:589915,0
Обеспечение условий для развития на территории поселения физической культуры и массового спорта0,00
Организация в границах поселения электро-, тепло-, газо-, и водоснабжения населения, водоотведения, снабжения населения топливом589915,0
Всего безвозмездные поступления1052316,86

 

За 9 месяцев 2018 года из бюджета Подъяпольского сельского поселения в бюджет муниципального района были переданы межбюджетные трансферты в сумме 900,00 тысяч рублей, в том числе (в рублях):

НаименованиеПодъяпольское поселение
Иные межбюджетные трансферты, передаваемые на исполнение переданных полномочий, в том числе:900000,00
Создание условий для организации досуга и обеспечения жителей поселения услугами организаций культуры, организация библиотечного обслуживания населения900000,00
Всего безвозмездные поступления900000,00

 

 

Глава администрации Подъяпольского сельского поселения Потапов Леонид Дмитриевич