Исполнение бюджета Подъяпольского сельского поселения за 12 месяцев 2014г. осуществлялось в соответствии с муниципальным правовым актом от 23.12.2013г. №22, утвержденным решением Муниципального Комитета Подъяпольского сельского поселения №312 от 19.12.2013 г. «О местном бюджете Подъяпольского сельского поселения на 2014г. и плановый период 2015г.-2016г.», а также с учетом уточнений, в результате план бюджетных назначений по доходам составил 33635,699 тыс. руб.
- по гр. Налоговые и неналоговые доходы в сумме 17326,0 т. р.
- по гр. Безвозмездные поступления от других бюджетов в сумме 16309,699 т. р.
Доходы формируются в соответствии с бюджетным и налоговым законодательством и образуются за счет налоговых и неналоговых видов доходов, т. е. собственных доходов и безвозмездных перечислений, т. е. финансовая помощь в различных формах – дотации, субвенции, субсидии.
Налоговые доходы зачисляются в бюджет поселения от следующих местных налогов:
- земельного налога от физ. и юр. лиц – по нормативу 100%
- налога на имущество физ. лиц – по нормативу 100%
Налоговые доходы от налогов и сборов, предусмотренных специальными налоговыми режимами:
- налога на доходы физ. лиц – по нормативу 10%
- единого сельскохозяйственного налога – по нормативу 50%
Неналоговые доходы поселения учитываются и формируются за счет:
- прочие доходы от компенсации затрат бюджетов поселений – 100%
- доходы в виде арендной платы за земельные участки, расположенные в границах поселений – 50%
- доходы от продажи земельных участков, расположенных в границах поселений – 50%
- прочие поступления от использования имущества, находящегося в собственности поселений -100%
Также в доходной части предусмотрены безвозмездные поступления:
- дотации бюджету поселения на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности в сумме 1489,0 т. р.
- межбюджетные трансферты из бюджета муниципального района по решению вопросов местного значения в сумме 49,5 т. р.
- субвенции бюджету поселения на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты в сумме 197,56 т. р. Средства на реализацию данных полномочий носят целевой характер
- субсидии бюджетам поселений по переселению граждан из аварийного жилищного фонда за счет средств Фонда содействия в сумме 7801,303тыс. руб.
- субсидии бюджетам поселений по переселению граждан из аварийного жилищного фонда за счет средств бюджетов (краевой бюджет) в сумме 6772,336 тыс. руб.
Плановые показатели по расходам составляют 33944,849 тыс. руб. Исполнение бюджета Подъяпольского сельского поселения характеризуется следующими данными:
(в т. р.)
Показатели | план | исполнено | % исполнения |
---|---|---|---|
Доходы | 33635,699 | 33867,092 | 100,7 |
Расходы | 33944,849 | 22590,516 | 66,6 |
Профицит (+) / Дефицит (-) | -309,15 | 11276,576 |
Плановые назначения по доходам исполнены на 100,7 %, по расходам на 66,6 %.
Профицит бюджета составляет 11276,576 тыс. руб.
Остатки средств бюджета по состоянию на 01.01.2015г. составили сумму 10895824,67 т. р, в том числе собственные доходы в сумме 694277,13 т. р, субсидии по переселению граждан из аварийного жилищного фонда за счет средств Фонда содействия в размере 70% – сумма 5460911,97 т. р, субсидии по переселению граждан из аварийного жилищного фонда за счет средств краевого бюджета в размере 70% – сумма 4740635,57 т. р.
Доходная часть бюджета Подъяпольского сельского поселения за 12 месяцев 2014г. исполнена на сумму 33867,092 т. р. или 100,7 % к плану – 33635,699 т. р.
Плановые назначения по собственным доходам составляют 17326,0 т. р, фактически исполнено на сумму 17573,893 т. р. т. е. процент исполнения составил 101,4 %
В бюджет поселения поступают доходы, формирующие местный бюджет, а именно – налог на доходы с физ. лиц; земельный налог с юридических и физ. лиц; налог на имущество с физ. лиц; арендная плата за земельные участки, расположенные в границах поселений; единый сельскохозяйственный налог; доходы от компенсации затрат бюджетов поселений; доходы от продажи земельных участков и реализации иного имущества, акцизы по подакцизным товарам. Основную долю поступлений в бюджет поселения собственных доходов составляют доходы от реализации имущества – 41 % от собственных доходов, налог на доходы с физических лиц – 22 % от собственных доходов, акцизы по подакцизным товарам – 14% от собственных доходов, земельный налог – 10 % от собственных доходов.
Поступление доходов по видам характеризуется следующими показателями:
(в т. р.)Вид налога | план | факт | % исполнен. |
---|---|---|---|
1. Налог на доходы с физических лиц | 3200,0 | 3864,548 | 120,8 |
2. Налог на имущество с физических. лиц | 24,0 | 55,554 | в 2,3 раза |
3. Земельный налог | 1575,0 | 1679,249 | 106,6 |
4. Единый сельскохозяйственный налог | 1100,0 | 978,924 | 89,0 |
5. Прочие доходы от компенсации затрат | 45,0 | 21,326 | 47,4 |
6. Арендная плата за земельные участки в границах поселений | 620,0 | 1030,311 | 166,2 |
7. Доходы от продажи земельных участков | 60,0 | 73,814 | 123,0 |
8. Гос. пошлина | 15,0 | 23,600 | 157,3 |
9. Доходы от использования имущества | 60,0 | 90,064 | 150,1 |
10. Доходы от продажи имущества | 7260,0 | 7260,608 | 100,0 |
11. Акцизы по подакцизным товарам | 3367 | 2495,895 | 74,1 |
Итого собственные доходы: | 17326,0 | 17573,893 | 101,4 |
11. Дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности | 1489,0 | 1489,0 | 100,0 |
12. Субвенции ВУС | 197,56 | 197,56 | 100,0 |
13. Субсидии бюджетам поселений по переселению граждан из аварийного жилищного фонда за счет средств Фонда содействия | 7801,303 | 7801,303 | 100,0 |
14. Субсидии бюджетам поселений по переселению граждан из аварийного жилищного фонда за счет средств бюджетов (краевой бюджет) | 6772,336 | 6772,336 | 100,0 |
15. Межбюджетные трансферты из бюджета м. р. на решение вопросов местного значения | 49,5 | 33,0 | 66,7 |
Итого безвозмездные поступления: | 16309,699 | 16293,199 | 99,9 |
ИТОГО ДОХОДЫ: | 33635,699 | 33867,092 | 100,7 |
Плановые назначения по собственным доходам исполнены на 101,4 %, т. е. перевыполнение поступлений по доходам составляет 626,668 т. р.
Перевыполнены поступления по следующим налогам:
- налог на доходы с физических лиц в сумме 664,548 т. р.
- налог на имущество с физических лиц в сумме 31,554 т. р.
- земельный налог с юридических и физических лиц в сумме 104,249 т. р.
- гос. пошлина от совершения нотариальных действий в сумме 8,6 т. р.
- арендная плата за земельные участки в границах поселений в сумме 410,311 тыс. руб.
- доходы от использования имущества в сумме 30,064 тыс. руб.
- доходы от продажи земельных участков в сумме 13,814 тыс. руб.
Не исполнен план поступлений:
- единый сельскохозяйственный налог в сумме 121,076 т. р.
- прочие доходы от компенсации затрат в сумме 23,674 т. р.
- акцизы по подакцизным товарам в сумме 871,105 т. р.
План по безвозмездным поступлениям бюджета исполнен на 99,9 %
Поступило безвозмездных поступлений:
- дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности в сумме 1489,0 т. р.
- субвенции ВУС в сумме 197,56 т. р.
- субсидии бюджетам поселений по переселению граждан из аварийного жилищного фонда за счет средств Фонда содействия в сумме 7801,303 тыс. руб.
- субсидии бюджетам поселений по переселению граждан из аварийного жилищного фонда за счет средств бюджетов (краевой бюджет) в сумме 6772,336 тыс. руб.
- межбюджетные трансферты из бюджета муниципального района по решению вопросов местного значения в сумме 33,0 т. р.
Расходная часть бюджета поселения исполнена в сумме 22590,516 т. р. или на 66,6 % к уточненным назначениям в сумме 33944,849 т. р.
Расходы бюджета Подъяпольского сельского поселения в разрезе функциональной классификации (по разделам) в тыс. руб.
наименование разделов | план | факт | %исполнен. |
---|---|---|---|
1. Общегосударственные расходы | 5792,211 | 5713,782 | 98,6 |
2. Национальная оборона | 197,56 | 197,56 | 100,0 |
3. Национальная экономика | 4366,298 | 3373,445 | 77,3 |
4. Жилищно-коммунальное хозяйство | 20868,982 | 10586,777 | 50,7 |
5. Культура, кинематография | 2027,998 | 2027,998 | 100,0 |
6. Физическая культура и спорт | 657,900 | 657,128 | 99,9 |
7. Пенсионное обеспечение | 29,500 | 29,452 | 99,8 |
8. Обслуживание внутренних долговых обязательств | 4,400 | 4,374 | 99,4 |
Итого | 33944,849 | 22590,516 | 66,6 |
Раздел 0100 «Общегосударственные расходы»
Назначения на содержание составили 5792,211 т. р, исполнение составляет 5713,782 т. р. или 98,6 %, в сумме 78,429 т. р. В раздел «Общегосударственные расходы» входят расходы по заработной плате и начислениям на выплаты по оплате труда работников администрации Подъяпольского сельского поселения и работников МКУ АХУ Подъяпольского сельского поселения, данные расходы составили 3383,397 тыс. руб.
Также в данный раздел входят расходы по содержанию учреждения, а именно расходы по услугам связи, коммунальные услуги, юридические услуги, услуги редакции, приобретение материальных запасов и основных средств.
Назначения по р. 0203 «Национальная оборона» составили 197,56 т. р, в том числе субвенции на осуществление полномочий ВУС на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты 197,56 т. р, исполнено на 100%. Денежные средства израсходованы на выплату заработной платы и начислений по оплате труда инспектора ВУС, а также на приобретение канцелярских принадлежностей в сумме 5,610 т. р.
Раздел 0400 «Национальная экономика» освоен на 3373,445 тыс. руб, что составило 77,3% к уточненным бюджетным назначениям 4366,298 т. р, не исполнены расходы в сумме 992,853 тыс. руб.
По подразделам расходы исполнены следующим образом:
0409 «Дорожное хозяйство» – 77,1%
0412 «Другие вопросы в области национальной экономики» – 100%
Расшифровка к разделу 0400 «Национальная экономика»:
(в рублях)
бюджетная классификация расходов | назначено на 2014 год | исполнено 2014 год | назачение |
0400 | 4366298,02 | 3373444,61 | |
04090212011244225 | 3367000,0 | 2374146,59 | гравийное покрытие дорог ул. Дороша, ул. Кутина грейдеровка, подсыпка дорог рытье ливневок ремонт придомовых территорий ул. Верхняя 2, Морская 5, Кутина 1 (асфальтобетонное покрытие) |
04090212011244242 | 976317,02 | 976317,02 | асфальтобетонное покрытие дорог ул. Лазо, Партизанская гравийное покрытие дороги ул. Кутина содержание дорог (грейдеровка, подсыпка) установка дорожных знаков, нанесение дорожной разметки разработка схем дорожного движения улично-дорожной сети |
04120323021540251 | 22981,0 | 22981,0 | межбюджетные трансферты на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения (разработка генеральных планов, правил землепользования и застройки) |
Раздел 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство»
В целом за 2014 год на расходы по разделу направлено 10586,777 тыс. руб, что составило 50,7 % к уточненным бюджетным назначениям, не исполнены расходы в сумме 10282,205 тыс. руб.
По подразделам расходы исполнены следующим образом:
0501 «Жилищное хозяйство» – 40,5%
0502 «Коммунальное хозяйство» – 99,9%
0503 «Благоустройство» – 99,9%
Расшифровка к разделу 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство»:
(в рублях)
бюджетная классификация расходов | назначено на 2014 год | исполнено 2014 год | назачение |
0501 | 17291064,43 | 7010200,13 | |
05010414011244225 | 572800,0 | 572402,76 | ремонт муниципального жилого помещения ул. 40 лет Октября, 35-7 замена эл/счетчиков в помещениях муниципального жилфонда |
05010414011244226 | 108300,0 | 107904,67 | тех. инвентаризация муниципального жилфонда техническое обследование аварийных жилых домов |
05010424021244226 | 24541,0 | 24541,0 | межевание земельных участков под строительство дома эконом-класса |
05010434031540251 | 16805,10 | 16805,10 | межбюджетные трансферты на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения (жилищное хозяйство) |
05010429603412310 | 1994978,98 | 1916454,79 | Средства бюджета поселения по переселению граждан из аварийного жилищного фонда |
05010989503412310 | 7801302,82 | 2340390,85 | Субсидии бюджетам поселения по переселению граждан из аварийного жилищного фонда за счет средств фонда содействия |
05010989603412310 | 6772336,53 | 2031700,96 | Субсидии бюджетам поселения по переселению граждан из аварийного жилищного фонда за счет средств краевого бюджета |
0502 | 2935742,0 | 2934696,40 | |
05020444041244223 | 19200,0 | 19200,0 | Оплата услуг по ассенизации |
05020444041244225 | 1611000,0 | 1610905,77 | Ремонт внутриквартального водовода ул. Дороша Ремонт сетей холодного водоснабжения ул. Кутина Ремонт канализационных сетей ул. Центральная Ремонт канализационных сетей ул. 40 лет Октября |
05020444041244226 | 256151,0 | 256151,0 | Разработка схем водоснабжения и водоотведения поселения Межевание земельных участков, занятых под канализационными колодцами |
05020444041244340 | 436700,0 | 436614,63 | Приобретение строит. материалов для ремонта кровли котельной в п. Мысовом Приобретение пожарных гидрантов Приобретение материала для ремонта сетей холодного водоснабжения |
05020444041244310 | 167000,0 | 166134,0 | Приобретение 2-х насосов, мусорных контейнеров под тбо (11шт.) |
05020444041244242 | 97428,0 | 97428,0 | Ремонт канализационных сетей ул. Луговая |
05020454051540251 | 348263,0 | 348263,0 | межбюджетные трансферты на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения (коммунальное хозяйство) |
0503 | 642176,0 | 641880,49 | |
05030515011244223 | 53300,0 | 53254,35 | Оплата уличного освещения |
05030515011244340 | 14200,0 | 14136,0 | Приобретение материала для ремонта сетей уличного освещения |
05030525021244226 | 25000 | 25000 | Ритуальные услуги |
05030535031244225 | 418000 | 417814,14 | Ремонт мусоровоза; вывоз тбо, свалок, мусора, очистка территории от мусора, обкос |
05030535031244226 | 131676 | 131676 | Планировка площадки ул. Верхняя, ул. Варнина очистка территории от мусора, обкос |
Раздел 0801 «Культура, кинематография» освоен на 2027,998 т. р, в том числе
- на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями, а именно на содержание ИКДЦ в п. Подъяпольский – 1953,526 тыс. руб.
- ремонт нежилого муниципального помещения (бывшая библиотека) – 74,472 тыс. руб.
Раздел 1101 «Физическая культура и спорт» освоен на 657,128 т. р. в том числе:
- оплата работ по проведению спортивных мероприятий – 271,544 тыс. руб.
- освещение хоккейной коробки – 11,857 т. р.
- приобретение спорт. инвентаря – 36,695 т. р.
- приобретение хозяйственного инвентаря – 3,74 тыс. руб.
- ремонт и покраска ограждения стадиона, футбольных ворот – 178,023 тыс. руб.
- ремонт хоккейной коробки – 145,269 тыс. руб.
- содержание детей детского дома в детском спорт. лагере б/Ливадия – 10,0 тыс. руб.
Раздел 1001 «Пенсионное обеспечение» освоен на 29,452 т. р, что является выплатой дополнительной пенсии, ушедшему на пенсию муниципальному служащему за 2014г.
Раздел 1301 «Обслуживание внутренних долговых обязательств» исполнен в сумме 4,374 тыс. руб, что является выплатой процентов за бюджетный кредит, взятый в администрации Шкотовского района.
Сведения о движении основных средств.
Приобретено в течении года основных средств на сумму 29,79 тыс. руб. для организации досуга жителей п. Мысовой, в том числе:
- музыкальный центр в кол-ве 1 ед.
- мебель (стол – 4 шт; стул – 10 шт.)
Поступило в казну муниципального имущества на сумму 166,134 тыс. руб, в том числе:
- насос погружной – 2 шт.
- мусорные контейнера для тбо – 11 шт.
Глава Подъяпольского сельского поселения Стрижкин Владимир Алексеевич [1]
Главный бухгалтер Свистунова Светлана Борисовна [2]
Ссылки:
[1] http://podyapolsky.ru/persona/strizhkin-vladimir-alekseevich
[2] http://podyapolsky.ru/persona/svistunova-svetlana-borisovna