Российская Федерация Приморский край
Шкотовский муниципальный район
Руководствуясь ст. 241 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Федеральным Законом №131 от 06.10.2003г. «Об общих принципах местного самоуправления в РФ», ст. 58,61 Устава Подъяпольского сельского поселения [1], заслушав отчет начальника отдела – главного бухгалтера администрации Подъяпольского сельского поселения Свистуновой С. Б, муниципальный комитет Подъяпольского сельского поселения [2]
РЕШИЛ:
1. Принять отчет об исполнении бюджета Подъяпольского сельского поселения за 9 месяцев 2016 года (с текстом приложений можно ознакомиться в администрации Подъяпольского сельского поселения по адресу: п. Подъяпольское, ул. Центральная, д. 2Б).
1.1. по доходам в сумме 3943,8 тыс. руб.
1.2. по расходам в сумме 4150,4 тыс. руб.
2. Направить настоящее решение на подпись главе Подъяпольского сельского поселения В. А. Стрижкину
3. Настоящее решение вступает в силу со дня его официального обнародования (опубликования).
Председатель муниципального комитета Подъяпольского сельского поселения Стрижкин Владимир Алексеевич [3]
Бюджет Подъяпольского сельского поселения представляет собой бюджет Подъяпольского сельского поселения, в котором на 1 октября 2016 года действовало 2 муниципальных учреждения, в том числе 1 орган власти и 1 муниципальное казенное учреждение.
Информация о количестве учреждений Подъяпольского сельского поселения за 9 мес. 2016 года
Наименование показателя | Значение показателя (на конец года) |
---|---|
Количество учреждений поселения по типам учреждений, всего: | 2 |
казенные | 1 |
автономные | 0 |
бюджетные, всего | 0 |
в том числе | |
финансировались по смете | 1 |
получали субсидии из местного бюджета в соответствии с пунктом 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса РФ | 0 |
В соответствии с бюджетным законодательством финансовое обеспечение деятельности муниципальных учреждений осуществлялось за счет средств местного бюджета, а также безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы РФ.
Исполнение бюджета Подъяпольского сельского поселения за 9 месяцев 2016 года осуществлялось в соответствии с муниципальным правовым актом Подъяпольского сельского поселения от 25.12.2015 года №15-МПА «О местном бюджете Подъяпольского сельского поселения на 2016 год и плановый период 2017 – 2018 годов», утвержденным решением Муниципального комитета Подъяпольского сельского поселения от 22.12.2015 года №22.
Исполнение бюджета Подъяпольского сельского поселения за 9 месяцев 2016 года характеризуется следующими показателями:
тыс. рублей
Показатели | Исполнено в 2015 году | План на 9 месяцев 2016 года | Исполнено за 9 месяцев 2016 года | % исполнения к плану 2016 года | % исполнения к отчету 2015 года |
---|---|---|---|---|---|
Доходы | 12029,46 | 4066,8 | 3943,8 | 97,0 | 32,8 |
Расходы | 22659,84 | 4150,4 | 4150,4 | 100,0 | 18,3 |
Профицит (+) Дефицит (-) | -10630,38 | -83,6 | -206,6 |
Плановые назначения по доходам за 9 месяцев 2016 года исполнены на 97,0 %, по расходам на 100,0 %. В сравнении с прошлым отчетным периодом доходы снизились в 3 раза, расходы снизились на 81,7%. Бюджет за 9 месяцев 2016 года исполнен с дефицитом в сумме 206,6 тысяч рублей.
Остатки средств бюджета Подъяпольского сельского поселения по состоянию на 1 января 2016 года составили сумму 265,45 тысяч рублей, в том числе средства местного бюджета 265,45 тысяч рублей. Остатки на 1 октября 2016 года составили сумму 58,8 тысяч рублей, в том числе средства местного бюджета 9,5 тысяч рублей, субвенции на осуществление первичного воинского учета 49,3 тысяч рублей.
Структура доходов бюджета Подъяпольского сельского поселения,в процентах
Показатели | Исполнено в 2015 году | Исполнено за 9мес. 2016 год |
---|---|---|
Доходы, всего | 100 | 100 |
Налоговые доходы | 28,42 | 69,1 |
в том числе: | ||
-налог на доходы физических лиц | 7,81 | 23,2 |
- акцизы | 0 | 0 |
-налоги на совокупный доход | 3,69 | 15,6 |
-государственная пошлина, сборы | 0,15 | 0,2 |
-налоги на имущество | 0,42 | 0,1 |
- земельный налог | 16,35 | 29,9 |
Неналоговые доходы | 47,42 | 0,8 |
в том числе: | ||
-доходы от использования имущества | 0,41 | 0,4 |
-платежи при пользовании природными ресурсами | 0 | 0 |
-доходы от оказания платных услуг | 0,01 | 0,4 |
-доходы от продажи активов | 47 | 0 |
-штрафы, санкции, возмещение ущерба | 0 | 0 |
-прочие неналоговые доходы | 0 | 0 |
Безвозмездные перечисления за минусом возвратов остатков средств субсидий и субвенций | 24,16 | 30,2 |
В структуре бюджетных доходов Подъяпольского сельского поселения за 9 месяцев 2016 года увеличилась доля налоговых поступлений (с 28,42% до 69,1%), уменьшилась доля неналоговых доходов (с 47,42% до 0,8%), в связи с отсутствием доходов от продажи имущества. Также увеличился удельный вес безвозмездных поступлений из других уровней бюджета (с 24,16 % до 30,2 %).
Установленный на 9 месяцев 2016 года план по налоговым и неналоговым доходам в сумме 2879,0 тысячи рублей исполнен на 95,7 %. Фактически поступило в бюджет поселения 2756,0 тысяч рублей, бюджет не исполнен на 123,0 тысячи рублей.
Структура налоговых и неналоговых доходов в общем объеме доходов бюджета Подъяпольского сельского поселения за 9 месяцев 2016 года сложилась следующим образом: налог на доходы физических лиц составил 23,2 % и увеличился по сравнению с 2015 годом на 15,39 процентных пункта, налог на совокупный доход составил 15,6 % и увеличился по сравнению с 2015 годом на 11,91 процентных пункта, государственная пошлина и сборы составила 0,2 % и увеличилась по сравнению с 2015 годом на 0,05 процентных пункта, налог на имущество составил 0,1 % и уменьшился по сравнению с 2015 годом на 0,32 процентных пункта, земельный налог составил 29,9 % и увеличился по сравнению с 2015 годом на 13,55 процентных пункта, доходы от использования имущества составили 0,40 % и уменьшились по сравнению с 2015 годом на 0,01 процентных пункта, доходы от оказания платных услуг составили 0,4 % и увеличились по сравнению с 2015 годом на 0,39 процентных пункта, доходы от продажи активов составили 0% и уменьшились по сравнению с 2015 годом на 47,0 процентных пункта, налог на акцизы и прочие неналоговые доходы за 9 месяцев 2016 году не поступали.
Налоговые доходы на 9 месяцев 2016 года запланированы в сумме 2696,0 тысяч рублей. Фактически поступило за данный период 2725,3 тысяч рублей, план исполнен на 101,1 %. Бюджет перевыполнен на 29,3 тысячи рублей.
Не исполнены бюджетные назначения по налогу на совокупный доход, он исполнен на 64,9 %, по налогу на имущество, он исполнен на 0,1 %, и по государственной пошлине и сборам, он исполнен на 69,1 %.
Перевыполнены бюджетные назначения по налогу на доходы физических лиц, он исполнен на 122,1 %, по земельному налогу, он исполнен на 131,8 %.
Неналоговые доходы на 9 месяцев 2016 года запланированы в сумме 183,0 тысяч рублей. Фактически поступило 30,7 тысяч рублей, т. е. плановые назначения не исполнены на 152,3 тысяч рублей, что составило 0,17 %.
Перевыполнены бюджетные назначения по доходам от использования имущества, они исполнены на 101,3 %; не исполнены по доходам от оказания платных услуг, что составило 86,1 %.
Безвозмездные поступления на 9 месяцев 2016 года были предусмотрены в объеме 1187,8 тысячи рублей, фактически получено в сумме 1187,8 тысяч рублей, исполнение составило 100 %.
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы на 9 месяцев 2016 года были предусмотрены в объеме 1187,8 тысячи рублей, фактически получено 1187,8 тысяч рублей, исполнение составило 100 %.
За 9 месяцев 2016 года возвращено неиспользованных остатков прошлых лет в краевой бюджет 0,00 тысяч рублей.
Структура расходов бюджета Подъяпольского сельского поселения в разрезе функциональной классификации (по разделам), %
Наименование разделов | Исполнено в 2015году | Исполнено за 9 мес. 2016 года |
---|---|---|
Расходы всего | 100 | 100 |
Общегосударственные вопросы | 23,95 | 83,1 |
Национальная оборона | 0,83 | 3,5 |
Национальная экономика | 8,15 | 0 |
Жилищно-коммунальное хозяйство | 58,46 | 12,6 |
Культура | 7,18 | 0 |
Физкультура и спорт | 1,31 | 0,4 |
Социальная политика | 0,12 | 0,4 |
Обслуживание муниципального долга | 0 | 0 |
За 9 месяцев 2016 года доля расходов на социально- культурную сферу в общем объеме кассовых расходов составила 3,9 %, что на 5,14 % ниже, чем в 2015 году. Наибольший удельный вес в структуре произведенных расходов занимают расходы по разделу «Национальная оборона» (от 0,83% в расходах 2015 года до 3,5 % в расходах 2016 года). Менее одного процента в общем объеме составляют расходы по разделам «Социальная политика» (от 0,12% в расходах 2015 года до 0,4 % в расходах 2016 года) и «Физкультура и спорт» (от 1,31% в расходах 2015 года до 0,4 % в расходах 2016 года)
По разделу «Культура» за данный период расходов не производилось.
Финансирование из бюджета Подъяпольского сельского поселения за 9 месяцев 2016 года осуществлялось на функционирование 2 бюджетополучателей.
Раздел 0100 «Общегосударственные вопросы»
В целом за 9 месяцев 2016 года на реализацию общегосударственных вопросов направлено 3447,9 тысяч рублей, что составило 100 % к уточненным бюджетным назначениям.
По подразделам расходы исполнены следующим образом:
0102 «Функционирование высшего должностного лица органа местного самоуправления» – 100 %, в сумме 636,8 тысяч рублей. Расходы осуществлены по потребности.
0104 «Функционирование местных администраций» – 100 %, в сумме 758,1 тысяч рублей. Расходы осуществлены по фактической потребности.
0113 «Другие общегосударственные вопросы» – 100 %, в сумме 2053,0 тысяч рублей. Расходы осуществлены по фактической потребности. Кредиторская задолженность отсутствует.
Получателями средств бюджета по данному разделу за 9 месяцев 2016 года являлись:
Администрация Подъяпольского сельского поселения, муниципальное казенное учреждение по хозяйственному обслуживанию администрации Подъяпольского сельского поселения.
Раздел 0200 «Национальная оборона»
За 9 месяцев 2016 года по подразделу 0203 «Мобилизационная и общевойсковая подготовка» раздела «Национальная оборона» израсходовано 146,9 тысяч рублей на содержание инспектора по воинскому учету в поселении, что составило 100% от бюджетных назначений.
Получателем средств бюджета по данному разделу являлась администрация Подъяпольского сельского поселения.
Раздел 0400 «Национальная экономика» не предусмотрен в бюджете поселения
Раздел 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство»
В целом за 9 месяцев 2016 года на расходы по разделу направлено 522,5 тысяч рублей, что составило 100 % к уточненным бюджетным назначениям.
По подразделам расходы исполнены следующим образом:
0501 «Жилищное хозяйство» – 100 %, в сумме 258,7 тысяч рублей.
0502 «Коммунальное хозяйство» – 100 %, в сумме 65,1 тысяч рублей. Расходы осуществлены по фактической потребности.
0503 «Благоустройство» – 100 %, в сумме 198,7 тысяч рублей. Расходы осуществлены по фактической потребности.
бюджетная классификация расходов | назначено на 9 мес. 2016 года | исполнено за 9 мес. 2016 года | назначение |
---|---|---|---|
0501 | 258,7 | 258,7 | |
0501 04102S9602 412 310 | 230110,10 | 230110,10 | переселение граждан из аварийного жилья за счет средств бюджета поселения п. Подъяпольское |
0501 0410120040 244 226 | 3605,0 | 3605,0 | изготовление тех. паспорта ул. Морская,5 |
0501 0410120040 244 225 | 25000,0 | 25000,0 | ремонт муниципального помещения ул. Верхняя,2 |
0502 | 65,1 | 65,1 | |
0502 0420120050 244 225 | 65154,74 | 65154,74 | ремонт водовода п. Мысовой, ремонт канализационных сетей ул. Центральная |
0503 | 198,7 | 198,7 | |
0503 0510120010 244 223 | 83740,40 | 83740,40 | оплата уличного освещения |
0503 0530120020 244 225 | 94331,0 | 94331,0 | отсыпка дорог на территории поселения 23926,0; обкос территории 70405,0 |
0503 0530120020 244 225 | 16015,0 | 16015,0 | ремонт водовода ул. Морская,4 |
0503 0530120020 244 340 | 4578,76 | 4578,76 | приобретение трубы профильной для изготовления лестничных поручней |
Получателем средств бюджета по данному разделу являлась администрация Подъяпольского сельского поселения.
Раздел 0800 «Культура»
За отчетный период кассовых расходов по разделу «Культура» не производилось.
Раздел 1000 «Социальная политика»
В целом за 9 месяцев 2016 года на расходы по разделу направлено 18,1 тысяч рублей, что составило 100 % к уточненным бюджетным назначениям.
По подразделам расходы исполнены следующим образом:
1001 «Пенсионное обеспечение» – 100 % в сумме 18,1 тысяч рублей, средства расходованы по потребности на выплату доплаты к пенсии за выслугу лет муниципальным служащим.
Получателями средств бюджета по данному разделу являлись администрация Подъяпольского сельского поселения.
Раздел 1100 «Физическая культура и спорт».
В целом за 9 месяцев 2016 года на расходы по разделу направлено 15,0 тысяч рублей, что составило 100 % к уточненным бюджетным назначениям, средства расходованы на оплату работ по проведению спортивных мероприятий.
(в рублях)
№ п/п | Наименование объекта строительства (реконструкции) | Код бюджетной классификации (Раздел, подраздел, ЦСт, вид расх, КОСГУ) | Уточненные бюджетные назначения на 2016 год | Кассовое исполнение за 2016 год | Отклонение | Пояснение |
---|---|---|---|---|---|---|
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
1 | "Обеспечение доступным жильем и качественными услугами ЖКХ населения Приморского края" на 2013-2017 годы, подпрограмма «Переселение граждан из аварийного жилищного фонда в Приморском крае» на 2013- 2017 годы, субсидии по переселению граждан из аварийного жилищного фонда с учетом необходимости развития малоэтажного строительства за счет средств бюджетов Подъяпольскому сельскому поселению Местный бюджет | 0501 04102S9602 412 310 | 4164914,40 | 230110,10 | 3934804,30 | Ввод объекта в эксплуатацию завершен. Жилой дом заселен. Разрешение на ввод объекта в эксплуатацию получено. Средства по субсидиям перечислены полностью |
ИТОГО | Х | 4164914,40 | 230110,10 | 3934804,30 |
Наименование | Подъяпольское поселение |
---|---|
Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности | 831600,00 |
Субвенции на первичный воинский учет | 196200,00 |
Иные межбюджетные трансферты, передаваемые на исполнение переданных полномочий, в том числе: | 160000,00 |
Обеспечение условий для развития на территории поселения физической культуры и массового спорта | 0 |
Организация в границах поселения электро-, тепло-, газо-, и водоснабжения населения, водоотведения, снабжения населения топливом | 160000,00 |
Всего безвозмездные поступления | 1187800,00 |
Наименование | Подъяпольское поселение | |
---|---|---|
Иные межбюджетные трансферты, передаваемые на исполнение переданных полномочий, в том числе: | 0,00 | |
Создание условий для организации досуга и обеспечения жителей поселения услугами организаций культуры, организация библиотечного обслуживания населения | 0,00 | |
Всего безвозмездные поступления | 0,00 |
Раздел 4 «Прочие вопросы деятельности субъекта бюджетной отчетности»
В соответствии с учетной политикой, утверждаемой главными распорядителями бюджетных средств, ежегодно проводится инвентаризация финансовых и нефинансовых активов, долговых обязательств.
В период за 9 месяцев 2016 года проведена проверка администрации Подъяпольского сельского поселения и МКУ АХУ Подъяпольского сельского поселения Фондом социального страхования и Пенсионным фондом за 2013-2015 годы. Выявленные в ходе проверки замечания устранены.
Бухгалтерская отчетность бюджетных учреждений Подъяпольского сельского поселения за 9 месяцев 2016 года составлена в соответствии с приказом Министерства Финансов Российской Федерации от 25.03.2011 года №33н «Об утверждении Инструкции о порядке составления, представления годовой, квартальной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений».
В бухгалтерскую отчетность Подъяпольского сельского поселения включены показатели форм бухгалтерской отчетности 1 муниципального казенного учреждения, в отношении которого администрация Подъяпольского сельского поселения осуществляет полномочия учредителя.
Глава администрации Стрижкин Владимир Алексеевич [3]
Главный бухгалтер Свистунова Светлана Борисовна [4]
Ссылки:
[1] http://podyapolsky.ru/doc/ustav
[2] http://podyapolsky.ru/authorities/la
[3] http://podyapolsky.ru/persona/strizhkin-vladimir-alekseevich
[4] http://podyapolsky.ru/persona/svistunova-svetlana-borisovna